La Ley contra el lavado de dinero de 2020 (AMLA) es la legislación contra el lavado de dinero más importante aprobada por el Congreso de Estados Unidos en varias décadas. Por otra parte, la Ley de Transparencia Corporativa (CTA) es parte de AMLA que, a su vez, es parte de la Ley de Autorización de Defensa Nacional promulgada el 1 de enero de 2021.
Las disposiciones de CTA en AMLA autorizan a la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN) a cobrar a beneficiarios reales información y divulgarla a los destinatarios apropiados, incluidas las fuerzas del orden público federal.
Las disposiciones de AMLA comprenden aproximadamente 1500 páginas de actualizaciones de las leyes BSA y AML en las que se establecen nuevos requisitos y directrices en relación con la lucha contra la financiación del terrorismo. Muchas de las secciones del estatuto requieren que las agencias gubernamentales realicen más análisis, acciones, estudios e informes.
Por lo tanto, el efecto total de AMLA en las instituciones financieras y las empresas privadas puede evaluarse solo después de que AMLA se haya implementado por completo. Esta Ley probablemente tendrá un amplio impacto en la forma en que el gobierno investiga y enjuicia los delitos financieros.
Otros requerimientos tenidos en cuenta en AMLA
Propuesta reciente de FinCEN
FinCEN emitió un anuncio sobre una serie de acciones que tomará con respecto a la implementación de la CTA. Las disposiciones de la CTA en AMLA requieren que ciertas entidades presenten información sobre beneficiarios finales a un registro nacional. Así autorizan a FinCEN a divulgar la información a los destinatarios apropiados, como las fuerzas del orden público federales.
El objetivo es crear más transparencia con respecto a las personas que en última instancia poseen o controlan las empresas requeridas para informar.
Registro de propiedad real para entidades comerciales
La CTA requiere que la FinCEN mantenga la información sobre beneficiarios finales reportada por ciertas entidades comerciales en un registro nacional confidencial, seguro y no público.
Los partidarios de esta disposición creen que la falta de informes sobre beneficiarios reales ha proporcionado una escapatoria para que los delincuentes realicen negocios y transfieran dinero a través de estructuras de propiedad opacas.
Cambios en el proceso de debido diligenciamiento del cliente
La regla CDD requiere que las instituciones financieras cubiertas identifiquen y verifiquen la identidad de sus clientes. Esto incluye identificar a cada persona física que directa o indirectamente posee el 25 % o más de las participaciones accionarias de una persona jurídica. De igual manera, identificar al menos una persona física que tenga una “responsabilidad significativa para controlar, administrar o dirigir” una persona jurídica.
Se prevé que, tras la implementación del registro nacional por parte de FinCEN, las instituciones financieras podrán depender de las empresas informantes para proporcionar información sobre el beneficiario final y el control. Por lo tanto, las instituciones ya no necesitarán contactar al cliente para obtener esta información.
Empresas informantes
Una empresa informante debe proporcionar cierta información a la base de datos de FinCEN para cada “beneficiario real”. Dentro de los datos requeridos está: el nombre legal completo; la fecha de nacimiento; la dirección residencial o comercial actual y el nombre único del propietario.
Marco de tiempo para la presentación de informes
El plazo para que las empresas informantes proporcionen información sobre el beneficiario final depende de la fecha de formación de la entidad. Las compañías creadas antes de la fecha de entrada en vigor de AMLA están obligadas a proporcionar información sobre el beneficiario real dentro de los dos años siguientes a la fecha de entrada en vigor del requisito de AMLA.
Quienes no acaten los establecido en la Ley podrán pagar sanciones civiles y penales. Incluida la imposición de multas monetarias de hasta $ 10,000 y prisión de hasta dos años.
PEP, SFPF y entidades de preocupación principal de lavado de dinero
La AMLA prohíbe que las personas políticamente expuestas (PEP por sus siglas en inglés) falsifiquen el origen de los fondos, la propiedad o el control de los activos, u oculten o tergiversen dicha información a una institución financiera. Cualquier violación de las prohibiciones anteriores está sujeta a multas, encarcelamiento o confiscación. Las entidades que son la principal preocupación del lavado de dinero enfrentan prohibiciones similares.
Recompensas ampliadas para denunciantes
AMLA elimina la discreción del gobierno para pagar una indemnización y exigir pagos, aumentando la cantidad potencial de indemnizaciones para denunciantes y brindando protección adicional específica para denunciantes de lavado de dinero.
AMLA elimina el tope de $150,000 en indemnizaciones para denunciantes BSA/AML, reemplazándolo con un tope de pago del 30 por ciento de la recaudación del gobierno si las sanciones monetarias impuestas superan $1 millón.
